在SAP系统中，每个公司代码都有一个本位币，但有时也需要使用其他货币，即外币。为了进行外币业务处理，比如输入外币凭证和外币汇率重估，就需要进行汇率维护。

1、汇率类型

要了解如何维护汇率，首先需要理解不同的汇率类型。在SAP系统中，预设了多种汇率类型，用于不同的业务场景。比如，M汇率类型通常用于财务模块中用户处理日常外币凭证，而P汇率类型则在成本会计模块中用于外币的业务计划。这些汇率类型的设定对于正确处理外币业务非常重要。

路径：IMG > SAP NetWeaver > 常规设置 > 货币 > 检查汇率类型

事务代码：OB07

2、汇率定义

在SAP系统中，M汇率类型代表系统预设的标准平均汇率，通常企业会在每月的第一个工作日设置M汇率类型下的汇率，用于整个月的外币业务处理。然而，如果在处理会计凭证时使用欧元，通常不会使用M汇率类型，而是会选择EURX汇率类型。

在标准的SAP系统中，月末进行外币重估时通常会使用M汇率类型。然而，这样会导致平时记账的汇率和月末重估时的汇率类型一致，不容易区分。为了解决这个问题，一种新的汇率类型被创造出来，称为PEND。PEND汇率类型专门用于维护每个期间最后一天下班时的汇率，用于外币重估。目前，这种方法已经成为我国企业通常采用的做法。

汇率的定义并不是简单地设置多少外币对应1个单位的本位币，而是通过换算比例来进行转换。通常情况下，1个单位的外币与1个单位的本位币进行换算，但对于币值较小的货币，转换成其他货币时，通常需要用100个单位的外币与1个单位的本位币进行换算。例如，将日元换算成欧元时，常常会说100日元对应几欧元。在这种情况下，日元和欧元的换算比例被定义为100:1。

路径：IMG > SAP NetWeaver > 常规设置 > 货币 > 定义货币换算的换算率

事务码：OBBS

3、汇率设置

汇率设置既可以在前台操作也可以在后台操作，这里我们以前台操作为例。

路径：SAP菜单> 会计核算 > 财务会计 > 总帐 > 环境 >当前设置 > 输入折算比率。

事务代码：S_BCE_68000174

按照国内企业的惯例，通常将本位币设定为人民币（CNY）。在每个月初，企业会设置M类型或EURX类型的汇率，因此M和EURX的汇率有效期从每月的第一天开始。而在每个月末，企业会设置PEND类型的汇率，因此PEND的有效期从每月的最后一天开始。

另外，在设置汇率时，我们要注意区分直接报价和间接报价。

直接报价是指将1个单位的外币换算成多少本位币的汇率方式。相反，间接报价是指将1个单位的本位币换算成多少外币的汇率方式。

当以人民币为本位币时，输入“1欧元=7.7581元”或“7.7581元=1欧元”是直接报价；而输入“1元=0.1289欧元”或“0.1289欧元=1元”则是间接报价。

在输入凭证时，可以使用乘法来计算直接报价的汇率，例如，输入1000，系统会根据7.7581×1000 = 7758.10计算出其折合为7758.10元。而对于间接报价，系统则需要使用除法来计算，例如，1000 ÷ 0.1289 = 7757.95，这样计算出其折合为7757.95元。两种计算方法的结果略有差异。